Ai confini della responsabilità ex d.lgs. n. 231/2001: la sfida della compliance penale negli enti imprenditoriali di piccole dimensioni

This article focuses on the issue of possibility and limits of liability of smaller companies pursuant to Legislative Decree No. 231/2001, a crucial issue for the application of this regulation in the light of the Italian productive fabric, considering that such entities tend to be reluctant to implement the preventive measures envisaged by the new punitive regime. Also by means of legal comparison, the present work proposes a number of criminal policy solutions aimed at a more reasonable application of the criteria for imputing liability to micro, small or medium sized organisation, as well as at a more careful differentiation of the sanctions regime, from the point of view both of the sanctions provided and the possible compensation between individual and corporate sanctions. Moreover, the contribution analyses the possibility of adaptation of criminal compliance systems according to the size requirement, highlighting a series of feasible strategies to contain the costs of implementing compliance programs in SMEs.

Il contributo verte sulla questione di grande rilievo applicativo, anche alla luce del tessuto produttivo italiano, della configurabilità e dei limiti della responsabilità ex d.lgs. 231/2001 in relazione alle realtà societarie minori, tendenzialmente refrattarie a recepire le istanze cautelative veicolate dal nuovo regime punitivo a destinatario meta-individuale. Il lavoro, anche alla luce della comparazione giuridica, propone alcune soluzioni politico-criminali improntate a una più ragionevole applicazione dei criteri di imputazione della responsabilità all’ente di piccole o piccolissime dimensioni, nonché a una più accorta differenziazione del regime sanzionatorio, dal punto di vista sia della comminatoria edittale sia della possibile compensazione in concreto tra le sanzioni individuali e “corporative”. Inoltre, il contributo analizza le possibilità di adattamento dei sistemi di compliance penale in funzione dell’elemento dimensionale e segnala una serie di strategie percorribili per contenere i costi dell’implementazione dei modelli organizzativi nella piccola e media impresa.